💰 2025년 종합소득세 완전 정리! 세율부터 신고까지 한눈에 보기

안녕하세요!
매년 5월이면 어김없이 찾아오는 종합소득세 시즌이죠?
2025년에도 사업자, 프리랜서, 부업러, 1인 셀러라면 꼭 알아야 할 종소세 정보!
오늘은 기초 개념부터 신고방법, 절세 팁까지 하나하나 알려드릴게요 😊

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1. 종합소득세란?

✅ 누구에게 필요한가요?

• 개인사업자
• 프리랜서
• 근로소득 외 수입이 있는 직장인
• 유튜버, 블로거, 인플루언서 등

✅ 포함되는 소득은?

• 사업소득
• 이자/배당소득
• 연금소득
• 기타소득
• 근로소득
• 퇴직/양도소득 등

일부 소득은 분리과세 혹은 기준 초과 시 과세됨

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2. 2025년 종합소득세 세율표

과세표준	세율	누진공제
1,200만 원 이하	6%	-
1,200만 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 ~ 1억 5천만 원	35%	1,490만 원
1억 5천만 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 ~ 10억 원	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,540만 원

📌 소득 기준이지, 단순한 매출이 아닙니다!

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3. 종합소득세 계산 방법

🧾 공식

과세표준 = 매출 - 경비
세액 = 과세표준 × 세율 - 누진공제

📌 예시

• 연 매출: 1억 원
• 경비: 6천만 원 → 소득 = 4천만 원
• 세율: 15%, 누진공제: 108만 원
• 계산: 4천만 × 15% - 108만 = 492만 원

추가 공제(인적·국민연금 등)에 따라 최종 세액은 더 줄어들 수 있어요!

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4. 종합소득세 신고 안내 (2025)

📅 신고 기간

• 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일

🖥 신고 방법

• 국세청 홈택스 (www.hometax.go.kr)
• 손택스 앱 (모바일)

📝 절차

1. 홈택스/손택스 접속
2. 종합소득세 신고 선택
3. 소득 입력
4. 공제 확인
5. 세액 계산
6. 최종 납부

미리 네이버 종합소득세 계산기로 시뮬레이션 해보는 것도 좋아요!

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5. 단순경비율 적용 대상 확인

단순경비율이란?

• 경비 증빙이 어려운 소규모 사업자에게 적용
• 업종별 고정 비율 적용으로 세금 절감 효과

예시

• 도매업, 연 수입 6천만 원 이하
  → 90~95% 경비율 적용 가능

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✅ 마무리 요약

• 종합소득세 = 모든 소득을 합산해 납부하는 세금
• 2025년 세율은 6%~45%로 유지
• 신고는 5월 한 달간, 홈택스·손택스로 가능
• 단순경비율 활용 시 절세 가능성 UP!

✨ 미리 준비해서 알뜰한 세금 관리 해보세요!